东方中证 A500 指数增强型证券投资基金           托管契约   基金经管东谈主：东方基金经管股份有限公司    基金托管东谈主：兴业银行股份有限公司 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金托管契约   十六、基金托管契约的变更、隔绝与基金财产的计帐 ....... 48 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   鉴于东方基金经管股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续 的股份有限公司，按照关联法律律例的端正具备担任基金经管东谈主的经验和才调， 拟召募刊行东方中证 A500 指数增强型证券投资基金；   鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的银 行，按照关联法律律例的端正具备担任基金托管东谈主的经验和才调；   鉴于东方基金经管股份有限公司拟担任东方中证 A500 指数增强型证券投资 基金的基金经管东谈主，兴业银行股份有限公司拟担任东方中证 A500 指数增强型证 券投资基金的基金托管东谈主；   为明确东方中证 A500 指数增强型证券投资基金（以下简称“基金”或“本 基金”）的基金经管东谈主和基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订本托管契约；   除非另有约定，《东方中证 A500 指数增强型证券投资基金基金合同》(以下 简称“基金合同”或“《基金合同》”)中界说的术语在用于本托管契约时应具 有一样的含义；若有反抗应以《基金合同》为准，并依其条目讲明；   若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施时代的关联安排详见《基金合同》 和招募说明书的端正。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   一、基金托管契约当事东谈主   （一）基金经管东谈主（或称“经管东谈主”）   称呼：东方基金经管股份有限公司   住所：北京市西城区锦什坊街 28 号 1-4 层   办公地址：北京市丰台区金泽路 161 号院 1 号楼远洋锐中心 26 层   邮政编码：100073   法定代表东谈主：崔伟   成立日历：2004 年 6 月 11 日   批准种植机关及批准种植文号：中国证监会证监基金字200480 号   组织容貌：股份有限公司   注册成本：叁亿叁仟叁佰叁拾叁万元东谈主民币   存续时代：2004 年 6 月 11 日至永远   计算畛域：基金召募；基金销售；财富经管；从事境外证券投资经管业务； 中国证监会许可的其他业务   （二）基金托管东谈主（或称“托管东谈主”）   称呼：兴业银行股份有限公司   注册地址：福建省福州市台江区江滨中大路 398 号兴业银行大厦   法定代表东谈主：吕家进   邮政编码：200120   成立日历：1988 年 8 月 22 日   批准种植机关和批准种植文号：中国东谈主民银行总行，银复〔1988〕347 号   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字〔2005〕74 号   组织容貌：股份有限公司   注册成本：207.74 亿元东谈主民币   存续时代：抓续计算   计算畛域：接收公众进款；披发短期、中期和永远贷款；办理国表里结算； 办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；代理刊行股票除外的有价证券；买卖、代理买卖股票以 外的有价证券；财富托管业务；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 汇业务；从事银行卡业务；提供信用证行状及担保；代理收付款项及代理保障业 务；提供督察箱行状；财务参谋人、资信走访、盘问、见证业务；经中国银行保障 监督经管委员会批准的其他业务；保障兼业代理业务；黄金偏激成品相差口；公 募证券投资基金销售；证券投资基金托管。（照章须经批准的技俩，经关联部门 批准后方可开展计算行动，计算技俩以关联部门批准文献大约可证件为准）。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   二、基金托管契约的依据、目的和原则   （一）缔结托管契约的依据   本契约依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                       （以下简称“《基金法》”）、 《公开召募证券投资基金运作经管办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公 开召募证券投资基金销售机构监督经管办法》、《公开召募证券投资基金信息披 露经管办法》（以下简称“《信息暴露办法》”）、《公开召募灵通式证券投资 基金流动性风险经管端正》（以下简称“《流动性风险经管端正》”）、《公开 召募证券投资基金运作一样第 3 号——指数基金一样》、《证券投资基金托管业 务经管办法》、《证券投资基金信息暴露内容与步地准则第 7 号〈托管契约的内 容与步地〉》、《公开召募证券投资基金侧袋机制一样（试行）》、《基金合同》 偏激他联系端正制订。   （二）缔结托管契约的目的   缔结本契约的目的是明确基金经管东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产的督察、 投资运作、净值计算、收益分拨、信息暴露及相互监督等关联事宜中的权益义务 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额抓有东谈主的正当权益。   （三）缔结托管契约的原则   基金经管东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、考验信用、充分保护基金份额抓有 东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本契约。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   三、基金托管东谈主对基金经管东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 投资畛域、投资对象进行监督。   本基金的投资畛域为具有致密流动性的金融用具，包括目的指数的成份股及 其备选成份股（均含存托凭证，下同）、其他非成份股（包括主板、创业板偏激 他照章刊行上市的股票、存托凭证）、港股通目的股票、债券（包括国债、央行 单据、金融债、场地政府债、企业债、公司债、中期单据、短期融资券、超短期 融资券、次级债券、可养息债券、可交换债券等）、债券回购、财富援救证券、 货币商场用具、银行进款（包括契约进款、按时进款）、同行存单、股指期货、 国债期货以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具（但须合适中 国证监会关联端正）。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东谈主在实验允洽 设施后，不错将其纳入投资畛域。   （二）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 投资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调整期限进行监督：   基金的投资组合比例为：本基金投资于股票财富的比例不低于基金财富的 目的指数成份股和备选成份股的财富不低于非现款基金财富的 80%；本基金每个 交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现款或 到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金财富净值的 5%，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   当法律律例的关联端正变更时，基金经管东谈主根据法律律例的端正或在实验适 当设施后，不错对上述财富确立比例进行允洽调整。   （1）本基金投资于股票财富的比例不低于基金财富的 80%（其中投资于港 股通目的股票的比例不越过股票财富的 50%），其中，投资于目的指数成份股和 备选成份股的财富不低于非现款基金财富的 80%；   （2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 交易保证金后，保抓不低于基金财富净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政 府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金抓有一家公司刊行的证券（团结家公司在内地和香港同期上市 的，A+H 股合并计算），其市值不越过基金财富净值的 10%，但全都按照指数的 组成比例进行投资的部分不受前述终结；   （4）本基金经管东谈主经管的沿途基金抓有一家公司刊行的证券（团结家公司 在内地和香港同期上市的，A+H 股合并计算），不越过该证券的 10%，全都按照 联系指数的组成比例进行证券投资的部分不错不受此条目端正的比例终结；   （5）本基金投资于团结原始权益东谈主的各样财富援救证券的比例，不得越过 基金财富净值的 10%；   （6）本基金抓有的沿途财富援救证券，其市值不得越过基金财富净值的 20%；   （7）本基金抓有的团结(指团结信用级别)财富援救证券的比例，不得越过 该财富援救证券畛域的 10%；   （8）本基金经管东谈主经管的沿途基金投资于团结原始权益东谈主的各样财富援救 证券，不得越过其各样财富援救证券臆想畛域的 10%；   （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的财富援救证券。 基金抓有财富援救证券时代，要是其信用等级下落、不再合适投资尺度，应在评 级讲述发布之日起 3 个月内赐与沿途卖出；   （10）基金财产参与股票刊行申购，本基金所禀报的金额不越过本基金的总 财富，本基金所禀报的股票数目不越过拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （11）本基金经管东谈主经管的沿途灵通式基金抓有一家上市公司刊行的可流畅 股票，不得越过该上市公司可流畅股票的 15%；本基金经管东谈主经管的沿途投资组 合抓有一家上市公司刊行的可流畅股票，不得越过该上市公司可流畅股票的 30%； 全都按照联系指数的组成比例进行证券投资的灵通式基金以及中国证监会认定 的特殊投资组合可不受前述比例终结；   （12）本基金主动投资于流动性受限财富的市值臆想不得越过该基金财富净 值的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金畛域变动等基金经管东谈主之 外的身分甚至基金不合适该比例终结的，基金经管东谈主不得主动新增流动性受限资 产的投资； 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （13）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资畛域 保抓一致；   （14）若基金参与股指期货合约或国债期货合约交易，应当遵守下列要求：   ①本基金在职何交易日日终，抓有的买入国债期货和股指期货合约价值与有 价证券市值之和，不得越过基金财富净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、财富援救证券、买入返售金融财富（不 含质押式回购）等；   ②本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得越过基金 财富净值的 10%；本基金在职何交易日日终，抓有的买入国债期货合约价值，不 得越过基金财富净值的 15%；   ③本基金在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得越过基金抓 有的股票总市值的 20%；本基金在职何交易日日终，抓有的卖放洋债期货合约价 值不得越过基金抓有的债券总市值的 30%；   ④本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不 得越过上一交易日基金财富净值的 20%；本基金在职何交易日内交易（不包括平 仓）的国债期货合约的成交金额不得越过上一交易日基金财富净值的 30%；   ⑤本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，臆想（轧差计 算）应当合适《基金合同》对于股票投资比例的联系约定；本基金所抓有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖放洋债期货合约价值，合 计（轧差计算）应当合适《基金合同》对于债券投资比例的联系约定；   （15）本基金财富总值不越过基金财富净值的 140%；   （16）本基金投资存托凭证的比例终结依照境内上市交易的股票实验，与境 内上市交易的股票合并计算；   （17）法律律例及中国证监会端正的和《基金合同》约定的其他投资终结。   除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因证券/期货商场波动、证 券刊行东谈主合并、基金畛域变动、目的指数成份股调整、目的指数成份股流动性限 制等基金经管东谈主之外的身分甚至基金投资比例不合适上述端正投资比例的，基金 经管东谈主应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会端正的特殊情形除外。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   基金经管东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的联系约定。在上述时代内，本基金的投资畛域、投资策略应当合适 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与搜检自基金合同收效之日起 运行。   法律律例或监管部门取消或调整上述终结，如适用于本基金，基金经管东谈主在 实验允洽设施后，则本基金投资不再受关勾终结或按调整后的端正实验。   （三）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 投资拦阻步履进行监督。   为真贵基金份额抓有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：   （1）承销证券；   （2）违背端正向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽职守的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则法律律例或中国证监会另有端正的除外；   （5）向其基金经管东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、摆布证券交易价钱偏激他不正大的证券交易行动；   （7）法律、行政律例和中国证监会端正拦阻的其他行动。   法律律例或监管部门取消或调整上述终结，如适用于本基金，基金经管东谈主在 实验允洽设施后，则本基金投资不再受关勾终结或按调整后的端正实验。   （四）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 经管东谈主参与银行间债券商场进行监督。   基金经管东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供合适法律律例及行业 尺度的、经老成遴聘的、本基金适用的银行间债券商场交易敌手名单，并约定各 交易敌手所适用的交易结算方式。基金经管东谈主应严格按照交易敌手名单的畛域在 银行间债券商场遴聘交易敌手。基金托管东谈主监督基金经管东谈主是否按事前提供的银 行间债券商场交易敌手名单进行交易，如基金经管东谈主在基金初次投资银行间债券 商场之前仍未向基金托管东谈主提供银行间债券商场交易敌手名单的，视为基金经管 东谈主招供全商场交易敌手。基金经管东谈主不错对银行间债券商场交易敌手名单及结算 方式进行更新，新名单详情前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易， 仍应按照契约进行结算。如基金经管东谈主根据商场情况需要临时调整银行间债券市 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 场交易敌手名单及结算方式的，应向基金托管东谈主说明情理，并在与交易敌手发生 交易前与基金托管东谈主协商处置。   基金经管东谈主负责对交易敌手的资信法子，按银行间债券商场的交易执法进行 交易，并负责处理因交易敌手不实验合同而形成的纠纷。若未践约的交易敌手在 基金托管东谈主与基金经管东谈主详情的时代前仍未承担失约职守偏激他关联法律职守 的，基金经管东谈主有权向关联交易敌手追偿，基金托管东谈主应赐与必要的协助与配合。 基金托管东谈主根据银行间债券商场成交单对本基金银行间债券交易的交易敌手及 其结算方式进行监督。如基金托管东谈主发现基金经管东谈主莫得按照预先约定的交易对 手或交易方式进行交易时，基金托管东谈主应实时书面或以两边招供的其他方式提醒 基金经管东谈主，经提醒后仍未改正，形成基金财产亏损的，基金托管东谈主不承担由此 形成的相应损成仇职守。要是基金托管东谈主未能切实实验监督职责，导致基金出现 风险或形成基金财富亏损的，基金托管东谈主喜悦担相应职守。   （五）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 经管东谈主投资流畅受限证券进行监督。   基金经管东谈主投资流畅受限证券，应预先根据中国证监会关联端正，明确基金 投资流畅受限证券的比例，制订严格的投资决策进程和风险法子轨制，防守流动 性风险、法律风险和操立场险等各式风险。基金托管东谈主对基金经管东谈主是否遵守相 关轨制、流动性风险处置预案以及关联投资额度和比例等的情况进行监督。 公开垦行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁按时的可交易证券，不包 括由于发布紧要音信或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交 易中的质押券等流畅受限证券。   本基金投资的流畅受限证券限于可由中国证券登记结算有限职守公司或中 央国债登记结算有限职守公司、银行间商场计帐所股份有限公司负责登记和存管， 并可在证券交易所或世界银行间债券商场交易的证券。   本基金投资的流畅受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金经管东谈主负责 关联责任的落实和合营，并确保基金托管东谈主能够浅近查询。因基金经管东谈主原因产 生的流畅受限证券登记存管问题，形成基金托管东谈主无法安全督察本基金财富的责 任与亏损，及因流畅受限证券存管径直影响本基金安全的职守及亏损，由基金管 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 理东谈主承担。 事会批准。风险处置预案应包括但不限于因投资流畅受限证券需要处置的基金投 资比例终结失调、基金流动性辛勤以及关联亏损的应付处置措施，以及联系额外 情况的处置。基金经管东谈主应在初次投资流畅受限证券前向基金托管东谈主提供基金投 资非公开垦行股票关联流动性风险处置预案。   基金经管东谈主对本基金投资流畅受限证券的流动性风险负责，确保对关联风险 采取积极有用的措施，在合理的时代内有用处置基金运作的流动性问题。 联系尊府，并保证向基金托管东谈主提供的联系尊府着实、准确、无缺。联系尊府如 有调整，基金经管东谈主应实时提供调整后的尊府。上述书面尊府包括但不限于如下 文献(如有)：   （1）中国证监会批准刊行非公开垦行股票的批准文献。   （2）非公开垦行股票联系刊行数目、刊行价钱、锁按时等刊行尊府。   （3）非公开垦行股票刊行东谈主与中国证券登记结算有限职守公司或中央国债 登记结算有限职守公司签订的证券登记及行状契约。   （4）基金拟认购的数目、价钱、总成本、账面价值。 监会端正前言暴露所投资非公开垦行股票的称呼、数目、总成本、账面价值，以 及总成本和账面价值占基金财富净值的比例、锁按时等信息。   本基金联系投资流畅受限证券比举例违背联系终结端正，在合理期限内未能 进行实时调整，基金经管东谈主应在两日内编制临时讲述书，赐与公告。   （1）本基金投资流畅受限证券时的法律律例遵守情况。   （2）在基金投资流畅受限证券经管责任方面联系轨制、流动性风险处置预 案的建立与完善情况。   （3）联系比例终结的实验情况。   （4）信息暴露情况。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （六）基金托管东谈主根据联系法律律例的端正及《基金合同》的约定，对基金 财富净值计算、各样基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金用度开 支及收入详情、基金收益分拨、关联信息暴露、基金宣传推介材料中登载基金业 绩发挥数据等进行监督和核查。   （七）基金托管东谈主依据联系法律律例的端正、基金合同和本托管契约的约定 对于基金关联交易进行监督。   基金经管东谈主运用基金财产买卖基金经管东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓吹、本色 法子东谈主或者与其有其他紧要厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他紧要关联交易的，应当合适基金的投资计算和投资策略，遵命 基金份额抓有东谈主利益优先原则，防守利益破裂，建立健全里面审批机制和评估机 制，按照商场公谈合理价钱实验。关联交易必须预先得到基金托管东谈主的同意，并 按法律律例赐与暴露。紧要关联交易应提交基金经管东谈主董事会审议，并经过三分 之二以上的孤苦董事通过。基金经管东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行 审查。   根据法律律例联系基金从事的关联交易的端正，基金经管东谈主和基金托管东谈主应 预先相互提供与本机构有控股关系的鼓吹、本色法子东谈主或者与其有紧要厉害关系 的公司名单及联系关联方刊行的证券名单，并确保所提供的关联交易名单的着实 性、无缺性、全面性。基金经管东谈主及基金托管东谈主有职守督察着实、无缺、全面的 关联交易名单，并负责实时更新该名单。名单变更后基金经管东谈主及基金托管东谈主应 实时发送另一方，另一方于 2 个责任日内进行回函证据已闻名单的变更。一方收 到另一方书面证据后，新的关联交易名单运行收效。   法律律例或监管部门取消或变更上述终结，如适用于本基金，基金经管东谈主在 实验允洽设施后，则本基金投资不再受关勾终结或按变更后的端正实验。   （八）基金托管东谈主对基金投资银行进款进行监督。   基金经管东谈主、基金托管东谈主应当与进款银行建立按时对账机制，确保基金银行 进款业务账目及核算的着实、准确。基金经管东谈主应当按照联系律例端正，与基金 托管东谈主、进款机构签订关联书面契约。基金托管东谈主应根据联系法律律例及契约对 基金银行进款业务进行监督与核查，严格审查、复核关联契约、账户尊府、投资 指示、进款证实书等联系文献，切实实验托管职责。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   基金经管东谈主与基金托管东谈主在开展基金进款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等联系法律律例，以及国度联系账户经管、利率经管、支付结算等 的各项端正。   基金投资银行进款的，基金经管东谈主应根据法律律例的端正及基金合同的约定， 详情合适条件的所有进款银行的名单，并实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主应 据以对基金投资银行进款的交易敌手是否合适联系端正进行监督。如基金经管东谈主 在基金投资运作之前未向基金托管东谈主提供进款银行名单的，视为基金经管东谈主招供 所有银行。   （九）若基金托管东谈主发现基金经管东谈主依据交易设施还是收效的指示违背法律、 行政律例和其他联系端正，或者违背《基金合同》约定的，应当立即书面或以双 方招供的其他方式讲演基金经管东谈主，由此形成的相应亏损不由基金托管东谈主承担。   （十）基金托管东谈主发现基金经管东谈主有紧要违纪步履，应实时讲述中国证监会， 同期讲演基金经管东谈主限期改造，并将改造效果讲述中国证监会。   基金经管东谈主无正大情理，拒却、阻扰对方根据本托管契约端正垄断监督权， 或采取拖延、诈骗等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提议 劝诫仍不改正的，基金托管东谈主应讲述中国证监会。   （十一）基金托管东谈主发现基金经管东谈主的上述事项及投资指示或本色投资运作 违背法律律例、基金合同和本托管契约的端正，应实时以电话提醒或书面教唆等 方式讲演基金经管东谈主限期改造。   基金经管东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金经管东谈主收到书 面讲演后应不才一责任日前实时查对并以书面容貌给基金托管东谈主发出回函，就基 金托管东谈主的合理疑义进行讲明或举证，说明违纪原因及改造期限，并保证在端正 期限内实时改正。在上述规按时限内，基金托管东谈主有权随时对讲演县项进行复查， 督促基金经管东谈主改正。基金经管东谈主对基金托管东谈主讲演的违纪事项未能在限期内纠 正的，基金托管东谈主应讲述中国证监会。要是基金托管东谈主未能切实实验监督职责， 导致基金出现风险或形成基金财富亏损的，基金托管东谈主喜悦担相应职守。   （十二）当基金抓有特定财富且存在或潜在大额赎回央求时，根据最大限制 保护基金份额抓有东谈主利益的原则，基金经管东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘问 司帐师事务所观点后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   侧袋机制实施时代，本基金的投资组合比例、投资策略、组合终结、功绩比 较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施设施、运作安排、投资安排、特定财富的处置变 现和支付等对投资者权益有紧要影响的事项详见基金合同和招募说明书的端正。   基金托管东谈主依照关联法律律例的端正以及基金合同和招募说明书的约定，对 侧袋机制启用、特定财富处置和信息暴露等方面进行监督。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      四、基金经管东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金经管东谈主对基金托管东谈主实验托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主是否安全督察基金财产、是否开立基金财产的基金托管专户、证券账 户等投资所需账户、是否实时、准确复核基金经管东谈主计算的基金财富净值和各样 基金份额的基金份额净值、根据基金经管东谈主指示办理计帐交收且如遭逢问题应及 时反馈，是否对非公开信息掩饰，是否按照律例端正和《基金合同》端正进行相 关信息暴露和是否监督基金投资运作等步履。   （二）基金经管东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账经管、未实验或无故蔓延实验基金经管东谈主资金划拨指示、表露基金投资信息等 违背《基金法》、《基金合同》、本托管契约偏激他联系端正时，基金经管东谈主应 实时以书面容貌讲演基金托管东谈主限期改造。基金托管东谈主收到讲演后应不才一责任 日前实时查对并以书面容貌给基金经管东谈主发出回函，说明违纪原因及改造期限， 并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时限内，基金经管东谈主有权随时对讲演 事项进行复查，督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金经管东谈主的核查 步履，包括但不限于：提交关联尊府以供基金经管东谈主核查托管财产的无缺性和真 实性，在端正时代内回复基金经管东谈主并改正。   （三）基金经管东谈主发现基金托管东谈主有紧要违纪步履，应实时讲述中国证监会 和银行业监督经管机构，同期讲演基金托管东谈主限期改造，并将改造效果讲述中国 证监会。基金托管东谈主对基金经管东谈主讲演的违纪事项未能在限期内改造的，基金管 理东谈主应讲述中国证监会。基金经管东谈主有权益要求基金托管东谈主补偿基金、基金份额 抓有东谈主以及基金经管东谈主因此所遭受的亏损。基金托管东谈主无正大情理，拒却、阻扰 对方根据本契约端正垄断监督权，或采取拖延、诈骗等技巧妨碍对方进行有用监 督，情节严重或经基金经管东谈主提议劝诫仍不改正的，基金经管东谈主应讲述中国证监 会。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   五、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 需账户。 他业务和其他基金的托管业求实行严格的孤苦核算与分账经管，确保基金财产的 无缺与孤苦。 特殊情况两边可另行协商处置。基金托管东谈主未经基金经管东谈主的正当合规指示，不 得自交运用、贬责、分拨本基金的任何财富（不包含托管财富开户银行扣收结算 费和账户真贵费等用度）。 从公开信息或基金经管东谈主提供的书面尊府中获取到账日历信息，应由基金经管东谈主 负责与联系当事东谈主详情到账日历并讲演基金托管东谈主。到账日基金财产莫得到达基 金托管专户的，基金托管东谈主应实时讲演并配合基金经管东谈主采取措施进行催收并予 以必要的协助和配合。基金经管东谈主未实时催收给基金财产形成亏损的，基金经管 东谈主应负责向联系当事东谈主追偿基金财产的亏损，基金托管东谈主对基金经管东谈主的追偿行 为应赐与必要的协助和配合。 托管基金财产。   （二）召募资金的考证 开设的“基金召募专户”。该账户由基金经管东谈主开立并经管。在基金召募步履结 束前，任何东谈主不得动用。 金发售时，召募的基金份额总和、基金召募金额、基金份额抓有东谈主东谈主数合适《基 金法》、《运作办法》等联系端正后，基金经管东谈主应将召募的属于本基金财产的 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 沿途资金划入基金托管东谈主为基金开立的基金托管专户，基金托管东谈主在收到资金当 日出具书面文献证据资金到账情况。由基金经管东谈主遴聘合适《中华东谈主民共和国证 券法》端正的司帐师事务所对基金进行验资，出具验资讲述。出具的验资讲述由 参预验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师署名方为有用。 端正办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金的基金托管专户的开立和经管 经管东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的除证券交易所场内交易除外的货 币收支行动，均需通过本基金的基金托管专户进行。 管东谈主和基金经管东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用本 基金的任何银行账户进行本基金业务除外的行动。   （四）基金证券账户的开设和经管 为基金开立基金托管东谈主与本基金联名的证券账户，账户称呼以本色开立为准。 托管东谈主和基金经管东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦 不得使用本基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 的经管和运用由基金经管东谈主负责。 他投资品种的投资业务，触及关联账户的开立、使用的，按联系端正开设、使用 并经管；若无关联端正，则基金托管东谈主应当比照并遵守上述对于账户开设、使用 的端正。   （五）债券托管账户的开立和经管   《基金合同》收效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 限职守公司、银行间商场计帐所股份有限公司的联系端正，以本基金的口头在中 央国债登记结算有限职守公司和银行间商场计帐所股份有限公司开立债券托管 账户、抓有东谈主账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间商场债券的结算。基 金托管东谈主协助基金经管东谈主完成银行间债券商场准入备案。   （六）基金投资银行进款账户的开立和经管   基金财产投资按时进款在进款机构开立的银行账户，包括实体或臆造账户， 其预留印鉴应包含基金托管东谈主指定图章。本着便于基金财产的安全督察和日常监 督核查的原则，进款行应尽量遴聘基金托管东谈主承办行所在地的分支机构。对于任 何的按时进款投资，基金经管东谈主都必须和进款机构签订按时进款契约，约定两边 的权益和义务，该契约动作划款指示附件。该契约中必须有如下条目或道理示意： “进款证实书不得被质押或以任何方式被典质，并不得用于转让和背书；本息到 期反璧或提前支取的所有款项必须划至托管资金账户（明确户名、开户行、账号 等），不得划入其他任何账户。”如按时进款契约中未体现前述条目，基金托管 东谈主有权拒却按时进款投资的划款指示。在取得进款证实书后，原则上由基金托管 东谈主督察证实书蓝本。基金经管东谈主应该在合理的时代内进行按时进款的投资和支取 事宜，若基金经管东谈主提前支取或部分提前支取按时进款，若产繁殖差（即基金财 产已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由 基金经管东谈主和基金托管东谈主两边协商处置。为防守特殊情况下的流动性风险，按时 进款契约中应当约定提前支取条目。   基金所投资按时进款存续时代，基金经管东谈主、基金托管东谈主应当与进款银行建 立按时对账机制，确保基金银行进款业务账目及查对的着实、准确。   （七）期货账户的开设和经管   基金经管东谈主应依据联系法律律例的端正和《基金合同》的约定，开设和经管 期货账户。关联事项具体根据《期货投资操作备忘录》（以本色称呼为准）的约 定实验。   （八）证券交易资金账户的开立和经管 易资金账户，用于办理基金托管东谈主所托管的本基金在证券交易所进行证券投资所 触及的资金结算业务。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 户内的资金，只可通过证银转账方式将资金划转至基金托管专户，不得将资金划 转至其他任何银行账户。 不承担相应职守。基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资金计帐，也不负责保 管证券交易资金账户内存放的资金。   （九）其他账户的开设和经管 的端正，在基金经管东谈主和基金托管东谈主协商一致后，由基金托管东谈主负责为基金开立。 新账户按联系端正使用并经管。 理。   （十）与基金财产联系的紧要合同的督察   由基金经管东谈主代表基金签署的与基金联系的紧要合同的原件应由基金经管 东谈主督察。紧要合同的督察期限不低于法律律例的端正。   基金经管东谈主应向基金托管东谈主提供与合同原件查对一致的并加盖基金经管东谈主 公章的合同传真件或复印件，未经两边协商一致，合同原件不得改革。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      六、指示的发送、证据和实验      基金经管东谈主在运用基金财产开展场内证券交易时，通过基金托管专户与证券 交易资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管专户与证券交易资金账户之 间划款，即银证互转。基金经管东谈主通过基金托管东谈主进行银证互转，由基金经管东谈主 向基金托管东谈主发送指示，基金托管东谈主操作。      基金经管东谈主在运用基金财产开展场外证券交易时向基金托管东谈主发送场酬酢 易资金划拨偏激他款项收付指示，基金托管东谈主实验基金经管东谈主的指示、办理基金 名下的资金来回等联系事项。基金经管东谈主发送指示应接纳电子直连、传真、邮件 或两边共同证据的方式。      （一）基金经管东谈主对发送指示东谈主员的书面授权 授权东谈主名单、预留印鉴及被授权东谈主名章样本和签章样本，授权文献应注明被授权 东谈主相应的权限。 件即收效。要是授权文献中载明具体收效时代的，该收效时代不得早于基金托管 东谈主收到授权文献并经电话证据的时点。如早于前述时代，则以基金托管东谈主收到授 权文献并经籍面或电话证据的时点为授权文献的收效时代。 权东谈主及关联操作主谈主员除外的任何东谈主表露，但法律律例端正或有权机关要求的除外。      （二）指示的内容 赎回、分成付款指示、银行间业务划款指示、与投资联系的付款指示）以偏激他 资金划拨指示等。 应写明款项事由、支付时代、到账时代、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授 权东谈主署名或盖章。对电子直连划款指示或者网银容貌发送的指示应包括但不限于 款项事由、支付时代、金额、账户等，基金托管东谈主以收到电子指示为合规有用指 令。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （三）指示的发送、证据及实验的时代和设施   基金经管东谈主发送指示应接纳电子直连、传真、邮件方式或两边协商一致的其 他方式。   基金经管东谈主应按照法律律例和《基金合同》的端正，在其正当的计算权限和 交易权限内发送指示；被授权东谈主应严格按照其授权权限发送指示。对于被授权东谈主 依约定设施发出的指示，基金经管东谈主不得否定其遵守。但要是基金经管东谈主还是撤 销或调动对交易指示发送东谈主员的授权，何况基金托管东谈主根据本契约证据后，则对 于而后该交易指示发送东谈主员无权发送的指示，或超权限发送的指示，基金经管东谈主 不承担职守，授权已调动但未经基金托管东谈主证据的情况除外。   指示发出后，基金经管东谈主应实时以电话或两边招供的方式向基金托管东谈主证据。   基金经管东谈主应在交易达成后将银行间同行商场债券交易成交单加盖预留印 鉴后实时发送给基金托管东谈主，并电话证据。要是银行间簿记系统还是生成的交易 需要取消或隔绝，基金经管东谈主应书面讲演基金托管东谈主。   在每个责任日的 13:30 以后接收基金经管东谈主发出的银期转账及银证转账划 款指示的，基金托管东谈主应致力实验，但不保证当日完成划转进程。   对于要求今日到账的指示，致力在今日 15:00 前向基金托管东谈主发送，15:00 之后发送的，基金托管东谈主致力实验，但不可保证划账顺利。要是要求今日某一时 点到账的指示，则指示需要提前 2 个责任小时发送，且关联付款条件还是具备。 基金托管东谈主将视付款条件具备时为指示投递时代。有用划款指示是指指示要素 （包括付款东谈主、付款账号、收款东谈主、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、 支付时代）准确无误、预留印鉴相符、关联的指示附件皆全且头寸充足的划款指 令。因基金经管东谈主本身原因形成的指示传输不足时、未能留出满盈的划款时代， 甚至资金未能实时到账所形成的亏损不由基金托管东谈主承担。对新股申购网下刊行 业务，基金经管东谈主指示发送时代最迟不应晚于申购缴款日上昼 12:00。   基金托管东谈主应指定专东谈主接收基金经管东谈主的指示，预先讲演基金经管东谈主其名单， 并与基金经管东谈主约定指示发送和接收方式。指示到达基金托管东谈主后，基金托管东谈主 应指定专东谈主根据基金经管东谈主提供的授权文献进行口头相符的容貌审查，立即审慎 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 考证联系内容及印鉴，如有疑问必须实时以书面或以两边招供的其他方式讲演基 金经管东谈主。   基金托管东谈主对指示考证后，应实时实验。   基金经管东谈主应确保基金托管东谈主在实验指示时，基金托管专户有满盈的资金余 额，对基金经管东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示，基金托管 东谈主可不予实验，但应立即以书面或以两边招供的其他方式讲演基金经管东谈主，由基 金经管东谈主审核、查明原因，出具书面文献证据此交易指示无效，基金托管东谈主不承 担因未实验该指示形成亏损的职守。   （四）基金经管东谈主发送作假指示的情形和处理设施   基金经管东谈主发送作假指示的情形包括指示违背法律律例和《基金合同》的约 定，指示发送东谈主员无权或独特权限发送指示及交割信息作假，指示中进犯信息模 糊不清或不全。   基金托管东谈主在实验监督职能时，发现基金经管东谈主的指示作假时，有权拒却执 行，并实时以书面或以两边招供的其他方式讲演基金经管东谈主改正。如需撤销指示， 基金经管东谈主应出具书面说明，并加盖预留印鉴。   （五）基金托管东谈主依照法律律例暂缓、拒却实验指示的情形和处理设施   若基金托管东谈主发现基金经管东谈主的指示违背法律律例，或者违背《基金合同》 约定的，应当视情况暂缓或拒却实验，独立即以两边招供的方式讲演基金经管东谈主。   （六）基金托管东谈主未按照基金经管东谈主指示实验的处理方法   基金托管东谈主由于本身原因，未按照基金经管东谈主发送的指示实验，应在发现后 实时采取措施赐与弥补并实时讲演基金经管东谈主；若对基金经管东谈主、基金财产或投 资东谈主形成的径直亏损的，由基金托管东谈主照章补偿由此形成的径直亏损。   （七）更换被授权东谈主的设施 知基金托管东谈主。基金经管东谈主需提供书面的变更授权讲演文献，在加盖公章后发送 给基金托管东谈主，同期以电话容貌向基金托管东谈主证据。变更授权讲演文献在基金托 管东谈主收到关联文献扫描件和基金经管东谈主的电话证据时收效。基金经管东谈主在而后三 个责任日内将变更授权讲演文献原件送交基金托管东谈主。原件与扫描件不一致，基 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 金托管东谈主已按照扫描件实验的，以扫描件为准，基金托管东谈主不承担职守。 件、传真、灌音电话或通过书面或以两边招供其他方式讲演基金经管东谈主。   （八）其他事项   基金托管东谈主在接收指示时，应付指示的要素是否皆全、印鉴与被授权东谈主是否 与预留的授权文献内容相符进行口头一致性搜检，如发现问题，应实时讲述基金 经管东谈主，基金托管东谈主对按照浅近设施实验基金经管东谈主的正当指示对基金财产形成 的亏损不承担补偿职守，但基金托管东谈主未能依照关联法律律例、《基金合同》和 本托管契约约定切实实验关联审查与监督职责的除外。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   七、交易及计帐交收安排   （一）遴聘证券、期货买卖的证券、期货经纪商   基金经管东谈主应制定遴聘证券、期货买卖的证券、期货经纪商的尺度和设施。 基金经管东谈主负责遴聘证券经纪商，由基金经管东谈主与基金托管东谈主及证券经纪商签订 本基金的证券经游记状契约，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的各样证券 交易、证券交收及关联资金交收过程中的职责和义务。基金经管东谈主应实时将本基 金财产的佣金费率等基本信息以及变更情况以书面容貌讲演基金托管东谈主，以便基 金托管东谈主估值核算使用。因关联法律律例或交易执法的修改带来的变化以届时有 效的法律律例和关联交易执法为准。   基金经管东谈主负责遴聘代理本基金期货交易的期货经纪商，并与其签订期货经 纪合同，其他事宜根据法律律例、《基金合同》的关联端正实验，若无明确端正 的，可参照联系证券买卖、证券经纪商遴聘的执法实验。   （二）基金投资证券、期货后的计帐交收安排   本基金通过证券经纪商进行的交易由证券经纪商动作结算参与东谈主代理本基 金进行结算；本基金其他证券交易由基金托管东谈主或关联机构负责结算。   基金托管东谈主、基金经管东谈主应共同遵守中国证券登记结算有限职守公司制定的 关联业务执法和端正，该等执法和端正自动成为本条目约定的内容。   基金经管东谈主在投资前，应充分判辨与判辨中国证券登记结算有限职守公司针 对各样交易品种制定结算业务执法和端正。   证券经纪商代理本基金财产与中国证券登记结算有限职守公司完成证券交 易及非交易触及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪商原因形成的浅近结算、 交收业务无法完成的职守；若由于基金经管东谈主原因形成的浅近结算业务无法完成， 职守由基金经管东谈主承担。要是因基金托管东谈主原因在计帐和交收中形成基金财产的 亏损，应由基金托管东谈主负责补偿基金的亏损。   对于任何原因发生的证券资金交收失约事件，关联各方应当实时协商处置。   本基金投资于期货发生的资金交割计帐由基金经管东谈主采纳的期货经纪商负 责办理，基金托管东谈主对由于期货交易所期货保证金轨制和计帐交割的需要而存放 在期货经纪商的资金不垄断督察职责和交收职责，基金经管东谈主应在期货经纪契约 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 或其它契约中约定由采纳的期货经纪商承担资金安全督察职守和交收职守。   场外资金对外投资划款由基金托管东谈主凭基金经管东谈主合适本托管契约约定的 有用资金划拨指示和关联投资合同（如有）进行资金划拨；场外投成本金及收益 的划回，由基金经管东谈主负责合营关联资金划拨回基金托管专户事宜。   （1）交易纪录的查对   基金经管东谈主按日进行交易纪录的查对。对外暴露净值之前，必须保证今日所 有本色交易纪录与基金司帐账簿上的交易纪录全都一致。   （2）资金账目的查对   对于基金的资金账目，由关联各方逐日对账一次，确保账账相符、账实相符。   （3）证券/期货账目的查对   基金经管东谈主和基金托管东谈主逐日查对质券/期货账目余额。证券交易所证券账 目每个交易日达成后查对一次，确保账实相符。   （4）基金经管东谈主和基金托管东谈主每月月末查对什物证券账目。   （三）银行间交易资金结算安排 易，并负责处理因交易敌手不实验合同或不足时实验合同而发生的纠纷。 时发送给托管东谈主，并电话证据（已向托管东谈主出具银行间交易取消成交单传送授权 函的除外）。要是银行间中债详尽业务平台或上海计帐所客户末端系统还是生成 的交易需要取消或隔绝，经管东谈主应书面讲演托管东谈主。 算机构开立的 DVP 资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将 DVP 资金账户资金归赵至基金托管专户之外，应当由经管东谈主出具资金划款指示，托管 东谈主审核无误后实验。由于经管东谈主未实时出具指示导致本基金在基金托管专户的头 寸不足或者 DVP 资金账户头寸不足导致的亏损，由裂缝方承担相应的职守。   （四）投资银行进款的相等约定 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 经管东谈主、基金托管东谈主和进款行需在投资前另行签署三方契约或由基金经管东谈主与基 金托管东谈主另行约定。 托管东谈主有满盈的时代实验相应的业务操作设施。   （五）基金申购和赎回业务处理的基本端正 责。 给基金托管东谈主。基金经管东谈主应付传递的申购、赎回、养息灵通式基金的数据着实 性负责。基金托管东谈主应实时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金经管东谈主指 令实时划付赎回及转出款项。 日 15:00 前向基金托管东谈主发送前一灵通日上述联所有据，并保证关联数据的准 确、无缺。 数据（包括电子数据和盖章收效的纸质计帐汇总表），如因各式原因，该系统无 法浅近发送，两边可协商处置处理方式并根据两边的裂缝承担职守。基金经管东谈主 向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按联系端正保存。 关事宜按时进行。不然，由基金经管东谈主承担相应的职守。   为欢腾申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金经管东谈主开立资金计帐账户， 该账户由登记机构经管。 定到账日历并讲演基金托管东谈主，到账日应收款莫得到达基金托管专户的，基金托 管东谈主应实时讲演基金经管东谈主采取措施进行催收，由此形成基金亏损的，基金经管 东谈主应负责向联系当事东谈主追偿基金的亏损，基金托管东谈主赐与必要的配合。   拨付赎回款或进行基金分成时，如基金托管专户有满盈的资金，基金托管东谈主 应按时拨付；因基金托管专户莫得满盈的资金，导致基金托管东谈主不可按时拨付， 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 如系基金经管东谈主的原因形成，关联职守由基金经管东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫 款义务。   除申购款项到达基金托管专户需两边按约定方式对账外，回购到期付款和与 投资联系的付款、赎回和分成资金划拨时，基金经管东谈主需向基金托管东谈主下达指示。   资金指示的步地、内容、发送、接收和证据方式等与投资指示一样。   基金经管东谈主应严格按照关联法律律例以及基金合同的端正，对暂停赎回的情 形进行相应处理，并在发生暂停赎回确当日实时以两边招供的容貌讲演基金托管 东谈主。基金经管东谈主应严格按照关联法律律例以及基金合同的端正，对大量赎回的情 形进行相应处理，并在决定减慢支付赎回款项或延期办理确当日实时以两边招供 的容貌讲演基金托管东谈主。   （六）沪、深交易所数据传输和接收   基金经管东谈主和基金托管东谈主从证券经纪商处接收本基金的场内交易电子计帐 数据，基金经管东谈主、基金托管东谈主和证券经纪商之间的场内交易电子计帐数据的传 输接纳专线（深证通等）或两边协商一致的方式。对于沪、深交易所数据传输和 接收的具体关联条目、各方当事东谈主权益、职守及义务的具体约定以三方签署的经 游记状契约为准。   （七）申赎净额结算   基金托管专户与“基金计帐账户”间的资金结算遵命“全额计帐、净额交收” 的原则，逐日按照基金托管专户应收资金与应付资金的差额来详情基金托管专户 净应收额或净应付额，以此详情资金交收额。当存在基金托管专户净应收额时， 基金经管东谈主应在交收日从基金计帐账户划往基金托管专户；当存在基金托管专户 净应付额时，基金托管东谈主按照基金经管东谈主的划款指示将基金托管专户净应付额在 交收日划往基金计帐账户。   当存在基金托管专户净应付额时，如基金托管专户有满盈的资金，基金托管 东谈主应按时拨付；因基金托管专户莫得满盈的资金，导致基金托管东谈主不可按时拨付， 基金托管东谈主应实时讲演基金经管东谈主，如系基金经管东谈主的原因形成，职守由基金管 理东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （八）基金养息 应实时示知基金托管东谈主。 资金计帐和数据传递的时代、设施及托管契约当事东谈主承担的权责按基金经管东谈主届 时的公告实验。 进行公告。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   八、基金财富净值计算和司帐核算   （一）基金财富净值的计算、复核与完成的时代及设施   各样基金份额的基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金份额的基 金财富净值除以当日该类基金份额的余额数目计算，均精准到 0.0001 元，少许 点后第 5 位四舍五入。基金经管东谈主不错种植大额赎回情形下的净值精度救急调整 机制，具体可参见基金经管东谈主届时的关联公告。国度法律律例及基金合同另有规 定的，从其端正。   基金经管东谈主于每个估值日计算基金财富净值及各样基金份额的基金份额净 值，并按端正公告。 或《基金合同》的端正暂停估值时除外。基金经管东谈主每个估值日对基金财富估值 后，将各样基金份额的基金份额净值效果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无 误后，由基金经管东谈主按端正对外公布。   （二）基金财富估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的股票、债券、财富援救证券、银行进款本息、同行存单、股指 期货合约、国债期货合约、应收款项、其它投资等财富及欠债。   基金经管东谈主在详情关联金融财富和金融欠债的公允价值时，应合适《企业会 计准则》、监管部门联系端正。   （1）对存在活跃商场且能够获取一样财富或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除司帐准则端正的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的紧要事件的，应接纳最近交易日的报价详情公允价值。有充足根据标明估值 日或最近交易日的报价不可着实反馈公允价值的，应付报价进行调整，详情公允 价值。   与上述投资品种一样，但具有不同特征的，应以一样财富或欠债的公允价值 为基础，并在估值技巧中辩论不同特征身分的影响。特征是指对财富出售或使用 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 的终结等，要是该终结是针对财富抓有者的，那么在估值技巧中不应将该终结作 为特征辩论。此外，基金经管东谈主不应试虑因其大量抓有关联财富或欠债所产生的 溢价或折价。   （2）对不存在活跃商场的投资品种，应接纳在当前情况下适用何况有满盈 可利用数据和其他信息援救的估值技巧详情公允价值。接纳估值技巧详情公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，唯有在无法取得关联财富或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （3）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的紧要事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金财富净值的影响在 0.25%以上的，应付估值 进行调整并详情公允价值。   （1）已上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生紧要 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品种的现行市价及紧要变化身分， 调整最近交易市价，详情公允价钱。 机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。 构提供的相应品种当日的惟一估值全价或推选估值全价进行估值。   含投资者回售权的固定收益品种，垄断回售权的，在回售登记日至本色收款 日历间登第第三方估值基准行状机构提供的相应品种的惟一估值全价或推选估 值全价进行估值；回售登记期截止日（含当日）后未垄断回售权的按照长待偿期 所对应的价钱进行估值。 权的债券，实行全价交易的债券登第估值日收盘价动作估值全价；实行净价交易 的债券登第估值日收盘价并加计每百元税前应计利息动作估值全价。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （2）处于未上市时代的有价证券应分辨如下情况处理： 团结股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 况下适用何况有满盈可利用数据和其他信息援救的估值技巧详情其公允价值。 初次公开垦行股票时公司鼓吹公开垦售股份、通过大批交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等流畅受限股票，按监 管机构或行业协会联系端正详情公允价值。   （3）本基金存入银行或其他金融机构的各项款项以本金列示，按契约或约 定利率逐日证据利息收入。   （4）股指期货合约、国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估 值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近交易 日结算价估值。   （5）团结证券同期在两个或两个以上商场交易的，按证券所处的商场分别 估值。   （6）若本基金投资港股通目的股票，港股通投资上市流畅的股票按估值日 在香港集中交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 港股通投资抓有外币证券财富估值触及到港币等主要货币对东谈主民币汇率的，接纳 当日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价进行计算。   税收：对于按照中国法律律例和基金投资境表里股票商场交易互联互通机制 触及的境酬酢易时势所在地的法律律例端正应缴纳的各项税金，本基金将按权责 发生制原则进行估值；对于因税收端正调整或其他原因导致基金本色交征税金与 估算的应交税金有各别的，基金将在关联税金调整日或本色支付日进行相应的估 值调整。   （7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票实验。   （8）回购交易以成本列示，按约定利率在本色抓或然代内逐日计提利息。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （9）如有可信根据标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的， 基金经管东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估 值。   （10）当发生大额申购或赎回情形时，基金经管东谈主不错接纳舞动订价机制， 以确保基金估值的公谈性。   （11）关联法律律例以及监管部门有强制端正的，从其端正。如有新增事项， 按国度最新端正估值。   如基金经管东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及关联法律律例的端正或者未能充分真贵基金份额抓有东谈主利益时，应立即讲演 对方，共同查明原因，两边协商处置。   根据联系法律律例，基金净值信息计算和基金司帐核算的义务由基金经管东谈主 承担。本基金的基金司帐职守方由基金经管东谈主担任，因此，就与本基金联系的会 计问题，如经关联各方在对等基础上充分谈论后，仍无法达成一致的观点，按照 基金经管东谈主对基金净值信息的计算效果对外赐与公布。   （1）基金经管东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（9）项进行估值时，所形成 的过错不动作基金财富估值作假处理；   （2）由于不可抗力，或由于证券/期货交易所、指数编制机构、证券期货经 营机构、登记结算公司及进款银行品级三方机构发送的数据作假、遗漏或国度会 计计谋变更、商场执法变更等原因，基金经管东谈主和基金托管东谈主固然还是采取必要、 允洽、合理的措施进行搜检，然则未能发现该作假而形成的基金份额净值计算错 误，基金经管东谈主、基金托管东谈主革职补偿职守。但基金经管东谈主、基金托管东谈主应积极 采取必要的措施排除或消弱由此形成的影响。   （三）估值作假的处理方式   基金经管东谈主和基金托管东谈主将采取必要、允洽、合理的措施确保基金财富估值 的准确性、实时性。当基金份额净值（含各样基金份额的基金份额净值，下同） 少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值作假时，视为基金份额净值作假。   《基金合同》确当事东谈主应按照以下约定处理： 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   本基金运作过程中，要是由于基金经管东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主本身的裂缝形成估值作假，导致其他当事东谈主遭受亏损的，裂缝 的职守东谈主应当对由于该估值作假遭受损欠妥事东谈主(“受损方”)的径直亏损按下述 “估值作假处理原则”给予补偿，承担补偿职守。   上述估值作假的主要类型包括但不限于：尊府禀报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值作假已发生，但尚未给当事东谈主形成亏损机，估值作假职守方应及 时合营各方，实时进行更正，因更正估值作假发生的用度由估值作假职守方承担； 由于估值作假职守方未实时更正已产生的估值作假，给当事东谈主形成亏损的，由估 值作假职守方对径直亏损承担补偿职守；若估值作假职守方还是积极合营，何况 有协助义务确当事东谈主有满盈的时代进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿责 任。估值作假职守方应付更正的情况向联系当事东谈主进行证据，确保估值作假已得 到更正。   （2）估值作假的职守方对子系当事东谈主的径直亏损负责，分歧蜿蜒亏损负责， 何况仅对估值作假的联系径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值作假而得回不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。 但估值作假职守方仍应付估值作假负责。要是由于得回不妥得利确当事东谈主不返还 或不沿途返还不妥得利形成其他当事东谈主的利益亏损(“受损方”)，则估值作假责 任方应补偿受损方的亏损，并在其支付的补偿金额的畛域内对得回不妥得利确当 事东谈主享有要求请托不妥得利的权益；要是得回不妥得利确当事东谈主还是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其还是得回的补偿额加上还是得回的不妥 得利返还的总和越过其本色亏损的差额部分支付给估值作假职守方。   （4）估值作假调整接纳尽量复原至假定未发生估值作假的正确情形的方式。   估值作假被发现后，联系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的设施如下：   （1）查明估值作假发生的原因，列明所有确当事东谈主，并根据估值作假发生 的原因详情估值作假的职守方；   （2）根据估值作假处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值作假形成的亏损 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 进行评估；   （3）根据估值作假处理原则或当事东谈主协商的方法由估值作假的职守方进行 更正和补偿亏损；   （4）根据估值作假处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值作假的更正向联系当事东谈主进行证据。   （1）基金份额净值计算出现作假时，基金经管东谈主应当立即赐与改造，通报 基金托管东谈主，并采取合理的措施看重亏损进一步扩大。   （2）作假偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金经管东谈主应当通报基 金托管东谈主并报中国证监会备案；作假偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金经管东谈主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机构另有端正的，从其端正处理。要是行 业另有通行作念法，基金经管东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额抓有东谈主利 益的原则进行协商。   （四）实施侧袋机制时代的基金财富估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停暴露侧袋账户份额净值。   （五）基金司帐轨制   按国度联系部门端正的司帐轨制实验。   （六）基金账册的建立   基金经管东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐讲述。基金经管东谈主、基金 托管东谈主分别独随即缔造、纪录和督察本基金的全套账册。若基金经管东谈主和基金托 管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金经管东谈主的处理方法为准。若当日查对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金 经管东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与讲述的编制和复核   基金财务报表由基金经管东谈主编制，基金托管东谈主复核。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   基金托管东谈主在收到基金经管东谈主编制的基金财务报表后，进行孤苦的复核。核 对不符时，应实时讲演基金经管东谈主共同查出原因，进行调整，直至两边数据全都 一致。   （1）报表、讲述的编制   基金经管东谈主应当在每月达成后 5 个责任日内完成月度报表的编制；在季度结 束之日起 15 个责任日内完成基金季度讲述的编制；在上半年达成之日起两个月 内完成基金中期讲述的编制；在每年达成之日起三个月内完成基金年度讲述的编 制。基金年度讲述中的财务司帐讲述应当经过合适《中华东谈主民共和国证券法》规 定的司帐师事务所审计。《基金合同》收效不足两个月的，基金经管东谈主不错不编 制当期季度讲述、中期讲述或者年度讲述。   （2）报表、讲述的复核   基金经管东谈主应实时完成报表、讲述的编制，将联系报表、讲述提供基金托管 东谈主复核。经管东谈主应预留满盈时代供托管东谈主复核关联报表、讲述。基金托管东谈主在复 核过程中，发现两边的报表、讲述存在不符时，基金经管东谈主和基金托管东谈主应共同 查明原因，进行调整，调整以国度联系端正为准。查对无误后，基金托管东谈主在基 金经管东谈主提供的报表、讲述上加盖章鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核 观点书，或进行电子证据，关联各方各自留存一份。要是基金经管东谈主与基金托管 东谈主不可于应当发布公告之日之前就关联报表、讲述达成一致，基金经管东谈主有权按 照其编制的报表、讲述对外发布公告，基金托管东谈主有权就关联情况报中国证监会 备案。   基金经管东谈主应留足充分的时代，便于基金托管东谈主复核关联报表及讲述。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   九、基金收益分拨   基金经管东谈主与基金托管东谈主按照《基金合同》的约定处理基金收益分拨。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十、基金信息暴露   （一）掩饰义务   基金托管东谈主和基金经管东谈主应按法律律例、《基金合同》的联系端正进行信息 暴露，拟公开暴露的信息在公开暴露之前应予掩饰。除按《基金法》、《运作办 法》、《流动性风险经管端正》、《信息暴露办法》、《基金合同》偏激他联系 端正进行信息暴露外，基金经管东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从 对方得回的业务信息应予掩饰。   基金经管东谈主和基金托管东谈主除了为正当实验法律律例、《基金合同》及本契约 端正的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所明察的基金的掩饰信息， 何况应当将掩饰信息终结在为实验前述义务而需要了解该掩饰信息的职员畛域 之内。然则，如下情况不应视为基金经管东谈主或基金托管东谈主违背掩饰义务： 国证监会等监管机构的号召、决定所作念出的信息暴露或公开。   （二）信息暴露的内容   本基金信息暴露的文献，包括基金招募说明书、基金产物尊府节录、《基金 合同》、基金托管契约、基金份额发售公告、基金合同收效公告、基金净值信息、 基金份额申购、赎回价钱、基金按时讲述（包括基金年度讲述、基金中期讲述和 基金季度讲述）、临时讲述、知道公告、基金份额抓有东谈主大会决议、投资财富支 抓证券的信息暴露、投资港股通目的股票的信息暴露、投资股指期货、国债期货 的信息暴露、计帐讲述、实施侧袋机制时代的信息暴露及中国证监会端正的其他 信息，由基金经管东谈主拟定并公布。   （三）基金托管东谈主和基金经管东谈主在信息暴露中的职责和信息暴露设施   基金托管东谈主和基金经管东谈主在信息暴露过程中应以保护基金份额抓有东谈主利益 为宗旨，考验信用，严守奥密。基金经管东谈主负责办理与基金联系的信息暴露事宜， 基金托管东谈主应当按照关联法律律例和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条 端正的应由基金托管东谈主复核的事项进行复核，基金托管东谈主复核无误后，由基金管 理东谈主赐与公布。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   对于不需要基金托管东谈主（或基金经管东谈主）复核的信息，基金经管东谈主（或基金 托管东谈主）在公告前应示知基金托管东谈主（或基金经管东谈主）。   基金经管东谈主和基金托管东谈主应积极配合、相互监督，保证其实验按照法定方式 和时限暴露的义务。根据法律律例应由基金托管东谈主公开暴露的信息，基金托管东谈主 将通过中国证监会端正前言公开暴露。   基金经管东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子暴露网站报送拟暴露的 基金信息，并保证关联报送信息的着实、准确、无缺、实时。当出现下述情况时， 基金经管东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延暴露基金关联信息：   （1）不可抗力；   （2）发生暂停估值的情形；   （3）法律律例、基金合同或中国证监会端正的情况。   按联系端正须经基金托管东谈主复核的信息暴露文献，由基金经管东谈主草拟、并经 基金托管东谈主复核后由基金经管东谈主公告。发生《基金合同》中端正需要暴露的事项 时，按《基金合同》端正公布。   照章必须暴露的信息发布后，基金经管东谈主、基金托管东谈主应当按照关联法律法 规端正将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      十一、基金用度   （一）基金用度的种类 用度。   （二）基金用度计提方法、计提尺度和支付方式   本基金的经管费按前一日基金财富净值的 0.80%的年费率计提。经管费的计 算方法如下：   H＝E×0.80%÷往常天数   H 为逐日应计提的基金经管费   E 为前一日的基金财富净值   基金经管费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金经管东谈主向基 金托管东谈主发送基金经管费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前五个责任日内从 基金财产中一次性支付给基金经管东谈主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺 延。   本基金的托管费按前一日基金财富净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.15%÷往常天数 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      H 为逐日应计提的基金托管费      E 为前一日的基金财富净值      基金托管费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金经管东谈主向基 金托管东谈主发送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前五个责任日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。      本基金 A 类基金份额不收取销售行状费；本基金 C 类基金份额的销售行状费 按前一日 C 类基金份额的基金财富净值的 0.50%的年费率计提。计算方法如下：      H＝E×0.50%÷往常天数      H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售行状费      E 为 C 类基金份额前一日的基金财富净值      本基金 C 类基金份额的销售行状费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支 付，由基金经管东谈主向基金托管东谈主发送基金销售行状费划款指示，基金托管东谈主复核 后于次月前五个责任日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构 收到后按关合勾结端正支付给基金销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付 日历顺延。      上述“（一）基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据联系法律律例及相 应契约端正，按用度本色开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支 付。      （三）不列入基金用度的技俩      下列用度不列入基金用度： 基金财产的亏损； 基金财产中列支； 目。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （四）实施侧袋机制时代的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户联系的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户财富变现后方可列支，联系用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书的端正。   （五）基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。基金财产投资的关联税收，由基金份额抓有东谈主承担，基金经管东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度联系税收征收的端正代扣代缴。   （六）违纪处理方式   基金托管东谈主发现基金经管东谈主违背《基金法》、基金合同、《运作办法》偏激 他联系端正从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基金经管东谈主赐与说明解 释，如基金经管东谈主无正大情理，基金托管东谈主可拒却支付。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十二、基金份额抓有东谈主名册的督察   本基金的基金经管东谈主和基金托管东谈主须分别妥善督察的基金份额抓有东谈主名册。 基金份额抓有东谈主名册至少应包括基金份额抓有东谈主的称呼和抓有的基金份额。基金 份额抓有东谈主名册由基金登记机构根据基金经管东谈主的指示编制和督察，基金经管东谈主 和基金托管东谈主应分别督察基金份额抓有东谈主名册，各机构的保存期限不低于法律法 规的端正。如不可妥善督察，则按关联律例承担职守。   基金托管东谈主有权因编制基金按时讲述等合理原因要求基金经管东谈主提供基金 份额抓有东谈主名册，基金经管东谈主应实时提供，不得拖延或拒却提供。基金托管东谈主不 得将所督察的基金份额抓有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应遵守 掩饰义务，法律律例或有权机关另有端正的除外。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十三、基金联系文献档案的保存   （一）档案保存   基金经管东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存本基金的基金账册、原始凭 证、记账凭证、交易纪录、公告、进犯合同等关联尊府，承担掩饰义务并按端正 的期限督察。基金经管东谈主应保存基金财产经管业务行动的纪录、账册、报表和其 他关联尊府。基金托管东谈主应保存基金托管业务行动的纪录、账册、报表和其他相 关尊府。基金经管东谈主和基金托管东谈主都应当按端正的期限督察。保存期限不低于法 律律例的端正。   （二）合同档案的建立 与合同原件查对一致的并加盖基金经管东谈主公章的合同传真件或复印件。 接纳传真或两边协商的其他方式发送给基金托管东谈主。   （三）变更与协助   若基金经管东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任东谈主接收相应文献。   （四）基金经管东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易纪录和进犯合同等，保存期限不低于法律律例的端正。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十四、基金经管东谈主和基金托管东谈主的更换   （一）基金经管东谈主职责隔绝的情形   有下列情形之一的，基金经管东谈主职责隔绝：   （二） 基金托管东谈主职责隔绝的情形   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责隔绝：   （三） 基金经管东谈主的更换设施 的基金经管东谈主形成决议，该决议需经参预大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效； 金经管东谈主； 抓有东谈主大会决议收效后 2 日内在端正前言公告； 料，实时向临时基金经管东谈主或新任基金经管东谈垄断理基金经管业务的吩咐手续，临 时基金经管东谈主或新任基金经管东谈主应实时接收。临时基金经管东谈主或新任基金经管东谈主 应与基金托管东谈主查对基金财富总值和基金财富净值； 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 东谈主民共和国证券法》端正的司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计效果予 以公告，同期报中国证监会备案，审计用度从基金财产中列支； 应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金经管东谈主联系的称呼字样。   （四） 基金托管东谈主的更换设施 的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参预大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效； 金托管东谈主； 抓有东谈主大会决议收效后 2 日内在端正前言公告； 尊府，实时办理基金财产和基金托管业务的吩咐手续，新任基金托管东谈主或者临时 基金托管东谈主应当实时接收。新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应与基金经管东谈主 查对基金财富总值和基金财富净值； 东谈主民共和国证券法》端正的司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计效果予 以公告，同期报中国证监会备案，审计用度从基金财产中列支。   （五）基金经管东谈主与基金托管东谈主同期更换的条件和设施 上（含 10%）基金份额的基金份额抓有东谈主提名新的基金经管东谈主和基金托管东谈主； 管东谈主的基金份额抓有东谈主大会决议收效后 2 日内在端正前言上集中公告。   （六）新任基金经管东谈主或临时基金经管东谈主接收基金经管业务或新任基金托管 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 东谈主或临时基金托管东谈主接收基金财产和基金托管业务前，原任基金经管东谈主或原任基 金托管东谈主应依据法律律例和基金合同的端正不息实验关联职责，并保证不作念出对 基金份额抓有东谈主的利益形成损伤的步履。原任基金经管东谈主或原任基金托管东谈主在继 续实验关联职责时代，仍有权按照基金合同的端正收取基金经管费或基金托管费。   （七）本部分对于基金经管东谈主、基金托管东谈主更换条件和设施的约定，但凡直 接援用法律律例或监管执法的部分，如畴昔法律律例或监管执法修改导致关联内 容被取消或变更的，基金经管东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对 相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      十五、拦阻步履   本托管契约当事东谈主拦阻从事的步履，包括但不限于：   （一）基金经管东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金经管东谈主不公谈地对待其经管的不同基金财产，基金托管东谈主不公谈 地对待其托管的不同基金财产。   （三）基金经管东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额抓有东谈主除外的第三 东谈主牟取利益。   （四）基金经管东谈主、基金托管东谈主向基金份额抓有东谈主违纪承诺收益或者承担损 失。   （五）基金经管东谈主、基金托管东谈主对他东谈主表露基金运作和经管过程中任何尚未 按法律律例端正的方式公开暴露的信息。   （六）基金经管东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。   （七）基金经管东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不孤苦，其高等经管东谈主员 和其他从业东谈主员相互兼职。   （八）基金托管东谈主暗自动用或贬责基金财产，根据基金经管东谈主的正当指示、 《基金合同》或托管契约的端正进行贬责的除外。   （九）基金托管东谈主对基金经管东谈主的合适本托管契约约定的有用指示拖延或拒 绝实验。   （十）基金财产用于下列投资或者行动：   （十一）法律律例和《基金合同》拦阻的其他步履，以及依照法律、行政法 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 规联系端正，由中国证监会端正拦阻基金经管东谈主、基金托管东谈主从事的其他步履。   法律、行政律例或监管部门取消或调整上述终结的，如适用于本基金，基金 经管东谈主在实验允洽设施后，则本基金不再受关勾终结或以调整后的端正为准，基 金经管东谈主实时根据《信息暴露办法》端正在端正前言公告。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      十六、基金托管契约的变更、隔绝与基金财产的计帐      （一）托管契约的变更设施      本契约两边当事东谈主经协商一致，不错对契约进行修改。修改后的新契约，其 内容不得与《基金合同》的端正有任何破裂。      （二）基金托管契约隔绝出现的情形 他事由形成其他基金托管东谈主袭取基金财产； 他事由形成其他基金经管东谈主袭取基金经管权；      （三）基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金经管东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、合适《中华东谈主民共和国证券法》端正的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的责任主谈主员。 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》隔绝情形出刻下，由基金财产计帐小组统一袭取基金财 产；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐讲述；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐讲述进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐 讲述出具法律观点书；   （6）将计帐讲述报中国证监会备案并公告； 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   （7）对基金剩余财产进行分拨。 终结而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的所有合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余财富的分拨   依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的沿途剩余财富扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并反璧基金债务后，按各样基金份额抓有东谈主抓有的 该类基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产计帐讲述经合适《中华东谈主 民共和国证券法》端正的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观点书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐讲述报中国证监会备 案后 5 个责任日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 讲述登载在端正网站上，并将计帐讲述教唆性公告登载在端正报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例端正的最 低期限。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金      十七、失约职守   （一）基金经管东谈主、基金托管东谈主不实验本契约或实验本契约不合适约定的， 应当承担失约职守。   （二）基金经管东谈主、基金托管东谈主在实验各自职责的过程中，违背《基金法》 等法律律例的端正或者《基金合同》和本托管契约约定，给基金财产或者基金份 额抓有东谈主形成损伤的，应当分别对各自的步履照章承担补偿职守；因共同步履给 基金财产或者基金份额抓有东谈主形成损伤的，应当承担连带补偿职守。对亏损的赔 偿，仅限于径直亏损。   （三）一方当事东谈主失约，给另一方当事东谈主形成亏损的，应就径直亏损进行赔 偿；给基金财产或者基金份额抓有东谈主形成亏损的，应就径直亏损进行补偿，另一 方当事东谈主有权益及义务代表基金向失约方追偿。然则如发生下列情况，当事东谈主免 责： 管机构的端正动作或不动作而形成的亏损等； 权形成的亏损等。   （四）一方当事东谈主失约，非失约方当事东谈主在职责畛域内有义务实时采取必要 的措施，致力看重亏损的扩大。莫得采取允洽措施甚至亏损进一步扩大的，不得 就扩大的亏损要求补偿。非失约方因看重亏损扩大而开销的合理用度由失约方承 担。   （五）失约步履虽已发生，但本托管契约能够不息实验的，在最大限制地保 护基金份额抓有东谈主利益的前提下，基金经管东谈主和基金托管东谈主应当不息实验本契约。 若基金经管东谈主或基金托管东谈主因实验本契约而被告状，另一方应提供合理的必要支 抓。   （六）由于基金经管东谈主、基金托管东谈主不可法子的身分导致业务出现差错，基 金经管东谈主和基金托管东谈主固然还是采取必要、允洽、合理的措施进行搜检，然则未 能发现该作假或未能幸免作假发生或虽发现作假但因前述原因无法实时更正的， 由此形成基金财产或投资东谈主亏损，基金经管东谈主和基金托管东谈主革职补偿职守。然则 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金 基金经管东谈主和基金托管东谈主应积极采取必要的措施排除或消弱由此形成的影响。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十八、争议处置方式   两边当事东谈主同意，因本托管契约而产生的或与本契约联系的一切争议，如经 友好协商、调和未能处置的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济交易仲裁 委员会，按照中国海外经济交易仲裁委员会届时有用的仲裁执法进行仲裁。仲裁 地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对两边当事东谈主均有敛迹力。除非仲裁裁决另 有决定，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时代，两边当事东谈主应信守基金经管东谈主和基金托管东谈主职责，各自不息 赤诚、勤勉、尽职地实验《基金合同》和本托管契约端正的义务，真贵基金份额 抓有东谈主的正当权益。   本托管契约受中国法律（为本契约之目的，在此不包括中国香港、澳门相等 行政区和台湾地区法律）统率。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   十九、基金托管契约的遵守   两边对托管契约的遵守约定如下：   （一）基金经管东谈主在向中国证监会央求注竹帛基金时提交的托管契约草案， 应经托管契约当事东谈主两边盖章以及两边法定代表东谈主或授权代表署名或盖章，契约 当事东谈主两边根据中国证监会的观点修改托管契约草案。托管契约以中国证监会注 册的文本为进展文本。   （二）本托管契约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效之 日起收效。托管契约的有用期自其收效之日起至基金财产计帐效果报中国证监会 备案并公告之日止。   （三）本托管契约自收效之日起对托管契约当事东谈主具有同等的法律敛迹力。   （四）本契约一式叁份，除上报联系监管机构壹份外，基金经管东谈主抓有壹份， 基金托管东谈主抓有壹份，每份具有同等的法律遵守。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   二十、其他事项   两边在此证据，两边均已充分了解和明察对方反对其职工利用职务之便谋取 任何容貌利益之立场，并承诺将本着贞洁公谈原则幸免此类情形，不向对方的员 工暗自提供任何容貌的回扣、礼金、有价证券、贵重物品、各式奖励、私东谈主用度 补偿、私东谈主旅游、高耗费文娱等不妥利益。   除本托管契约有明确界说外，本托管契约的用语界说适用《基金合同》的约 定。本托管契约未尽事宜，两边当事东谈主依据《基金合同》、联系法律律例等端正 协商办理。 东方中证 A500 指数增强型证券投资基金   二十一、基金托管契约的签订   本契约两边法定代表东谈主或授权代表署名或盖章、两边当事东谈主盖章，并排明签 订地、签订日。